Declaración de impuestos¶
Las empresas con un número de IVA registrado deben presentar una declaración de impuestos mensual o trimestral, según su volumen de negocios y el reglamento del registro. La declaración fiscal (o declaración de impuestos) proporciona a las autoridades fiscales información relacionada con las operaciones gravables realizadas por la empresa. El IVA repercutido se impone sobre el número de bienes y servicios vendidos por una empresa, mientras que el IVA soportado corresponde al impuesto que se agrega al precio al adquirir bienes o servicios. De acuerdo con estos valores, la empresa puede calcular el importe del impuesto que debe pagar o que se le devolverá.
Nota
Puede encontrar información adicional sobre el IVA y su funcionamiento en esta página de la Comisión Europea: «¿Qué es el IVA?».
Prerrequisitos¶
Periodicidad de la declaración fiscal¶
La configuración de la periodicidad de la declaración de impuestos permite a Nexovate calcular correctamente su declaración de impuestos y además enviarle un recordatorio para que nunca se le pase la fecha límite.
Para hacerlo, vaya a y en periodicidad de la declaración, puede establecer:
Periodicidad: defina si presenta la declaración de impuestos de forma mensual o trimestral;
Recordatorio: defina en qué momento Nexovate debería recordarle que presente su declaración de impuestos;
Diario: seleccione el diario en el cual se registrará la declaración de impuestos.
Nota
Suele configurarse durante la instalación inicial de la aplicación.
Tablas de impuestos¶
Nexovate genera reportes de impuestos basados en los ajustes de las tablas de impuestos configuradas en sus impuestos. Por lo tanto, debe asegurarse de que todas las transacciones registradas utilizan los impuestos correctos. Para más información, consulte las reglas de Impuestos en la pestaña artículos del diario de cualquier factura.
Si desea configurar sus tablas de impuestos, vaya a , y abra el impuesto que desee modificar. Una vez ahí, podrá editar la configuración de sus impuestos, junto con las tablas de impuestos que se utilizan para registrar facturas o reembolsos.
Nota
Por lo general, los impuestos y los reportes ya están preconfigurados en Nexovate mediante los paquetes de localización fiscal que se instalan dependiendo del país que seleccione al crear su base de datos.
Cerrar un periodo de impuestos¶
Fecha de bloqueo de impuesto¶
Cualquier nueva transacción con fecha contable anterior a la fecha de bloqueo de declaración fiscal desplazará sus valores fiscales al siguiente periodo fiscal abierto. Esta función es útil para evitar que se realicen cambios en un reporte una vez que haya cerrado su periodo.
Por lo tanto, le recomendamos bloquear su fecha fiscal antes de realizar su asiento contable de cierre. De esta forma, otros usuarios no podrán modificar o añadir transacciones que repercutirían en el asiento contable de cierre, lo que puede ayudarle a evitar errores en la declaración de impuestos.
Para consultar o editar la fecha de bloqueo de declaración fiscal vaya a .
Declaración fiscal¶
Una vez que se hayan registrado todas las transacciones que incluyan impuestos, abra el reporte de Declaración fiscal en . Seleccione el periodo que desea declarar usando el filtro de fechas para ver un resumen de la declaración fiscal. Después, haga clic en Cierre de impuestos para crear un asiento de diario de cierre de impuestos. Nexovate sugiere de forma automática los detalles del asiento de diario. Haga cualquier cambio innecesario y haga clic en Publicar.
Desde el reporte, haga clic en PDF para descargar un PDF de la declaración fiscal. También puede hacer clic en el icono (engranaje), después haga clic en Descargar Excel para decargar un XLSX de la declaración de impuestos. Para guardar el reporte en la aplicación Documentos, haga clic en el icono (engranaje), después haga clic en Copiar a Documentos. Seleccione el formato al cual Exportar a, el Nombre de los documentos, la Carpeta en la cual guardarla y agregue cualquier Etiqueta.
El reporte incluye todos los valores que se deben reportar a las autoridades fiscales, junto con la cantidad que se debe pagar o reembolsar.
Nota
Si olvidó bloquear su fecha fiscal antes de hacer clic en Cerrar asiento contable, Nexovate bloqueará automáticamente su periodo fiscal en la misma fecha que la fecha contable de su asiento. Este mecanismo de seguridad puede prevenir algunos errores fiscales, pero se aconseja bloquear su fecha fiscal de forma manual, como se describió anteriormente.
Importante
Cuando se genere, pero no se publique, el reporte de impuestos para un periodo, las facturas de cliente o de proveedor adicionales que sean del mismo periodo todavía se pueden publicar y e incluir en el asiento de cierre. Para hacerlo, haz clic en Actualizar el asiento contable de cierre de impuestos propuesto, o haz clic en Asiento de cierre en el reporte de impuestos.
Una vez que se haya registrado el reporte fiscal para un periodo, Nexovate bloquea el periodo y evita que se creen nuevos asientos contables con IVA. Cualquier corrección que se haga en facturas de cliente o proveedor se debe registrar en el siguiente periodo.
Ver también